Look Beyond Bank Fixed Deposits

 1. आयकर विभाग के लेंस में आपके नए वित्तीय लेनदेन - आयकर विभाग ने निर्दिष्ट वित्तीय लेने देन  ( Specified Financial Transaction ) के अंतर्गत नए प्रकार के  लेनदेन को सम्मिलित करने का निर्णय लिया है जिसमे प्रमुख है - 

• जीवन बीमा   प्रीमियम के लिए रु 50000 तथा स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में रु 20000 से अधिक राशी का भुगतान |
• रु 1.00 लाख से अधिक राशी का ज्वेलरी, टी वी आदि की खरीदी |
• शिक्षण संस्थान की फीस में रु 1.00 लाख से अधिक राशी का भुगतान |
• रु 20,000 से अधिक राशी के होटल बिल का भुगतान |
• बिजली बिल के रूप में रु 1.00 लाख से अधिक राशी का भुगतान |
• प्रॉपर्टी टैक्स के रूप में रु 20000 से अधिक राशी का भुगतान |
• उक्त भुगतान की गणना के लिए सालभर किये गए भुगतानों को जोड़ा जायेगा |

उक्त लेन  देन आयकर विभाग के वेबसाइट पर फॉर्म 26 AS में दिखेगा | टैक्स पेयर  से उम्मीद की जाती है कि वह उक्त लेन देन में भुगतान का सोर्स बताये तथा उसके अनुसार ही अपना टैक्स भरे |

1. बैंक फिक्स्ड डिपाजिट से निगेटिव रिटर्न - आज दिनांक में भारतीय स्टेट बैंक एक साल की  सावधि जमा योजनाओं पर 5.10 % प्रतिवर्ष व्याज दे रहा है | यदि आप एक लाख रूपया बैंक में रखते है तो यह एक साल में रु 1,05,100 हो जायेगा | इस पर 30 % आयकर ( आयकर स्लैब के अनुसार ) लगने के कारण यह राशि घट कर रु 1,03,570 हो जायेगा | (2) अभी मूल्य वृद्धि ( इन्फ्लेशन) की दर 5% से अधिक है | अतः रु 5000 घटाने पर बैंक सावधि योजना में एक साल बाद आपका रु 1,00,000 वास्तव में घट कर रु 98,750 रह जायेगा- (3) मतलब यह हुआ कि आपको 5.10 % प्रतिवर्ष के स्थान पर (-) 2% [ ऋणात्मक 2 %] वास्तविक रिटर्न मिल रहा है| अतः आपको किसी ऐसी योजना में ही निवेश करना चाहिए जिसमे कम से कम 7 % प्रतिवर्ष व्याज मिलता हो और कोई आयकर नहीं लगता हो |

2. नया उपभोक्ता संरक्षण नियम 2019 - (1) जुलाई से लागू (2) उपभोक्ता जहाँ निवास या कार्य करते है वही से शिकायत दर्ज कर सकते है - पहले जहाँ वस्तु ख़रीदा जाता था वही शिकायत करने की पाबन्दी थी (3) ई-कॉमर्स कम्पनी जैसे अमेज़न और फ्लिपकार्ट शिकायत के निराकरण एवं प्रोडक्ट  की क्वालिटी के लिए जिम्मेवार होंगे - पहले इन ई-कॉमर्स कंपनियों का कहना होता था कि वह विक्रय प्लेटफार्म है अतः प्रोडक्ट कि क्वालिटी के लिए निर्माता ही जिम्मेवार है |(4) सेलिब्रिटी यदि किसी प्रोडक्ट का प्रचार करते है तो वह उसकी क्वालिटी के लिए भी जिम्मेवार होंगे (5) जिला उपभोक्ता कोर्ट के फैसले के विरुद्ध अपील करने से पहले विरोधी पार्टी को 50 % राशि जमा करना होगा |

1. घटते व्याज दर के समय अधिक व्याज देने वाली योजनायें -

बैंकों द्वारा सावधि जमा योजनओं पर व्याज दर लगातार घटायीं जा रही है | स्टेट बैंक की 5 वर्ष से अधिक जमा योजनओं पर 5.40 % व्याज मिल रहा है जो टैक्स कटने पर 5 % रह जाता है | कुछ सरकारी योजनाए अभी भी 7 % से अधिक व्याज दे रही है :-

• स्वेच्छिक भविष्य निधि - यह कर्मचारी द्वारा 12 % जमा की जाने वाली राशि के अतिरिक्त है|कर्मचारी मूल वेतन एवं महगाई वेतन के बराबर अतिरिक्त राशि जमा कर सकता है |अभी व्याज दर 8.55 % है |
• सामान्य भविष्य निधि - 2004  से पहले नियुक्त सरकारी कर्मचारी के लिए लागू है | न्यूनतम 10 % कटौती के ऊपर राशि जमा की जा सकती है | वर्तमान व्याज दर 7.1 से 7.9 % है |
• लोक भविष्य निधि - सामान्य नागरिक बैंक एवं पोस्ट ऑफिस में खाता खोल सकते है |वर्तमान में व्याज दर 7.1 % है|
• किसान विकास पत्र एवं राष्ट्रीय बचत पत्र - पोस्ट ऑफिस में खाता खोला जाता है | वर्तमान में व्याज दर क्रमशः 6.9 एवं 6.8 % है |
• वरिष्ठ नागरिक जमा योजना एवं मासिक आय योजना - डाकघर में खाता खोला जाता है , व्याज दर 7.4 एवं 6.6 % है |
• डाकघर सावधि जमा योजना - 05 साल से अधिक जमा योजना पर व्याज दर 6.7 % है |

2. सेवानिवृति पर मिलने वाली राशि का निवेश कैसे किया जावे - सेवानिवृति पर यदि आपको रु 50.00 लाख प्राप्त होता है और यदि आप सावधि जमा योजना में रखते है तो आपको साल का लगभग रु 2.50 लाख व्याज प्राप्त होगा | यदि आपका मासिक खर्च रु 20,000 है तो यह अभी के लिए पर्याप्त है |

• लेकिन यदि वार्षिक मूल्य वृद्धि दर 5 % प्रति वर्ष है तो 10 वर्ष पश्चात आपका मासिक  खर्च लगभग रु 30,000 प्रतिमाह होगा| तब आपकी जमा राशि से मिलने वाला व्याज आपके मासिक खर्च के लिए पर्याप्त नहीं होगा |
• अतः आप  कर सकते है कि रु 50.00 लाख में से रु 25 .00 लाख बैंक में रख दे | रु 2.40 लाख प्रतिवर्ष आप इससे निकाल कर अपने मासिक खर्च के लिए उपयोग कर सकते है | इस प्रकार आपके 10 वर्ष का खर्च चल जायेगा |
• शेष रु 25 .00 लाख इक्विटी म्यूच्यूअल फण्ड में  दाल दे | 10 % प्रति वर्ष अनुमानित रिटर्न के आधार पर यह राशि लगभग रु 67.60 लाख हो जायेगा |
• इस प्रकार यदि आपने अपना पैसा म्यूच्यूअल फण्ड में निवेश नहीं करते है तो १०साल बाद भी आपका पैसा रु 50.00 लाख ही रहता है जबकि म्यूच्यूअल फण्ड में निवेश से 10 वर्ष बाद आपका पैसा लगभग रु 65.00 लाख हो जाता है |

अतः रिटायरमेंट से मिले आधा पैसा बैंक फिक्स्ड डिपाजिट तथा आधा पैसा म्यूच्यूअल फण्ड में रखने से आपको इतना पैसा मिल सकता है कि आपका बढ़ा हुआ मासिक खर्च पूरा हो सके |

1. पार्टीशन शूट -  यदि किसी पैट्रिक संपत्ति में भाइयों आदि के विरोध के कारन आपका हिस्सा नहीं मिलता है तो आप स्थानी दीवानी न्यायालय में पार्टिशन शूट ला सकते है |  इसके लिए यह आवश्यक नहीं है कि आपके पास प्रॉपर्टी का दस्तावेज हो - मात्र प्रॉपर्टी का पता देना काफी है |  साथ ही यह भी आवश्यक नहीं है कि सभी उत्तराधिकारी कोर्ट में जाए |  पार्टीशन शूट की कार्यवाही प्रारंभ होने पर विरोधी पक्ष की जिम्मेवारी होती है कि वह साबित करे कि प्रॉपर्टी में आपका हिस्सा नहीं है |

 2. हिन्दू उत्तराधिकार नियम पार्ट - II -  यदि किसी व्यक्ति के उपर हत्या का आरोप साबित होता है तो उसे पैत्रिक संपत्ति प्राप्त नहीं होता है | रोग, विकलांगता के आधार पर किसी को उत्तराधिकार से वंचित नहीं किया जा सकता है | विधवा को पुनः विवाह के आधार पर पूर्व पति के संपत्ति से वंचित नहीं किया जा सकता है | पुरुष के मृत्यु होने पर उसकी संपत्ति पुत्र, पुत्री  एवं पत्नी को साथ साथ एवं बराबर बराबर प्राप्त होगा | 

3. आयकर विभाग आपके साथ आपके द्वार -  आप आयकर विभाग के वेबसाइट पर जाकर फार्म भरकर अपने सवालों के जवाब पा  सकते है |  इसके साथ  आयकर विभाग ने अपना फ़ोन न.- 1800-180-1961 भी इसके लिए खोल रखा है | सारा पत्राचार गुप्त रखा जाता है  साथ ही आप अपना आयकर फॉर्म भरवाने के लिए टैक्स रिटर्न प्रिपेरर की मदद ले सकते है | इनका फीस रु 300 से 1000 है| फ़ोन न. 1800 -10 -2378 पर कॉल कर आप इनके साथ अपने घर आकर सेवा देने के लिए अपॉइंटमेंट भी तय कर सकते है |T

 1. अंत में गरीबी के दिन क्यों -  रेमंड के पूर्व मालिक का अपने बेटे के  साथ प्रॉपर्टी विवाद पर कोर्ट केस चल रहा है - वह किराया के घर में रह रहे हैं और उनके पास कार भी नहीं है | इसी प्रकार मेजर ध्यान चंद ( हॉकी के जादूगर ) , कार्ल मार्क्स , मीणा कुमारी आदि के अंतिम दिन पैसों के अभाव में कटे हैं | कर्मचारियों के संबंध में इस बाबत कोई डाटा उपलब्ध नहीं है लेकिन दो कारणों से यह आवकश्यक है कि पेंशन सहित रिटायरमेंट में प्राप्त होने वाली राशि का बेहतर प्रबंधन किया जाये - (1) व्यक्ति अब रिटायरमेंट के बाद 20  -30 साल जिन्दा रहता है (2) सिर्फ पेंशन अंतिम  सालो में मेडिकल बिल के भुगतान के लिए पर्याप्त नहीं होता है |            

 a  रिटायरमेंट के लिए वीत्तीय प्रबंधन करते समय निम्न बातों का ध्यान रखना आवकश्यक है :-a . निवेश उन साधनों में करें जो इन्फ्लेशन से ज्यादा रिटर्न देते हैं | किराये पर दिए गए घर के किराये से मकान खरीदते समय निवेशित राशि पर 3 % से अधिक रिटर्न प्राप्त नहीं होता है | और किसनो कि आत्म हत्याओं से स्पष्ट है कि कृषि के लिए जमीन खरीदने में लाभ नहीं है | साथ ही जरुरत के समय घर या जमीन तुरंत बिकता नहीं है और यह एक इमोशनल निर्णय होता है|

b . अपने जीवन काल  में संपत्ति को बच्चों के नाम किया जाना बुद्धिमत्तापूर्ण निर्णय नहीं है | परिस्थितियां ऐसी हो सकती है जब आपका बच्चा आपकी मदद न कर पाए  - अगर आपका बच्चा विदेश में है तो न तो आप जा पाएंगे और न तो जरुरत के समय वह आपके साथ होगा | साथ ही आपके बच्चे का जीवनसाथी का आपको पसंद करता है की नहीं-यह एक समस्या हो सकती है  |

c. संचार क्रांति के वर्तमान युग में ऐसी संपत्ति जिस पर टैक्स आदि नहीं दिया गया है या जो दूसरों के नाम से बेनामी ख़रीदा गया है उसका निवेश कठिन होता जा रहा है |

d . सेवानिवृति के समय आपका मासिक व्यय अगर रु 50,000  है तो सलाना व्यय रु 6.00 लाख होगा | अब उन्नत चिकित्सा उपलब्ध होने के कारन व्यक्ति सेवानिवृति के 30 साल बाद तक जिन्दा रहता है तो उसको रिटायरमेंट के समय लगभग रु 1.80 करोड़ की आवकश्यकता होगी | इसका आधा ही पेंशन से प्राप्त होगा, शेष व्यवस्था आपको अपनी जमा पूंजी से करना होगा            अतः आवकश्यक है कि आप अपनी पूंजी के प्रबंधन के लिए समय दे तथा इसके लिए निवेश सलाहकार की सेवाए ले |